关于2017年邕宁区本级决算的报告
发布日期:2018-10-09 09:19 来源:南宁市邕宁区财政局


——2018年9月29日在邕宁区第三届

人民代表大会常务委员会第十六次会议上

 

南宁市邕宁区财政局    曹文辉




城区人大常委会:

受城区人民政府的委托,向城区人大常委会本次会议报告2017年邕宁区本级决算情况,请审查。

2017年,在城区党委的正确领导下,在城区人大及其常委会的监督和支持下,全城区各级各部门深入贯彻落实党的十九大和中央、自治区经济工作会议精神,按照“稳增长、调结构、惠民生、防风险”的工作目标,紧紧围绕城区党委的决策部署,认真落实城区人大及其常委会的各项决议,以提高经济增长质量和效益为中心,主动适应经济发展新常态,依法理财、务实创新,加强管理、优化服务,全力以赴组织财政收入,始终坚持统筹兼顾和增收节支的方针,调整优化财政支出结构,全力破解财政收入和筹融资难题,圆满完成了城区人大确定的年度预算任务,促进全城区经济社会持续快速发展。2017年,全城区组织财政收入143533万元,完成年初预算141200万元的101.65%,比上年收入128386万元增收15147万元,增长11.80%,较好完成了城区三届人大二次会议确定的预算收支目标。

 一、2017年邕宁区决算情况

(一)2017年城区本级决算总体情况

城区本级一般公共预算收入29858万元,完成预算的105.79%,同比减收774万元,下降2.53%。上划中央“四税”收入52900万元,上划自治区级收入16096万元,上划市级收入44679万元。

上级一般公共预算各项补助收入129020万元,调入资金90038万元,债务转贷收入150万元,调入预算稳定调节基金2205万元。

城区本级一般公共预算支出235407万元,完成年度预算244990万元的96.09%,比上年增加支出58206万元,增长32.85%。

2017年政府性基金收入208097万元,其中:政府性基金上年结余41927万元,本级收入140万元,债务转贷收入75004万元,上级补助收入91026万元;政府性基金支出178604万元,其中:本级支出13562万元,调出资金至一般公共预算90038万元,债务还本支出75004万元;年终结余29493万元。

社保基金收入15708元,完成预算的74.96%;支出13931万元,完成预算的69.84%。

(二)一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2017年城区本级一般公共预算收入29858万元,完成预算的105.79%,其中: 税收收入完成25474万元,完成预算的99.14%;非税收入4384万元,完成预算的173.35%。

税收收入项目完成情况:增值税收入8963万元,完成预算的98.96%;营业税收入6万元;企业所得税收入4281万元,完成预算的84.89%;个人所得税收入917万元,完成预算的102.57%;资源税收入84万元,完成预算的57.93%;城市维护建设税收入2131万元,完成预算的84.60%;房产税收入841万元,完成预算的152.91%;印花税收入1578万元,完成预算的116.89%;城镇土地使用税收入257万元,完成预算的81.59%;土地增值税收入2163万元,完成预算的107.08%;耕地占用税收入4253万元,完成预算的111.95%。

非税收入项目完成情况:专项收入1037万元,完成预算的83.03%;行政性收费收入570万元,完成预算的190.00%;罚没收入569万元,完成预算的284.50%;国有资本经营收入-32万元,为退回以前年度多缴入库的国有资本经营收入;国有资源(资产)有偿使用收入2133万元,完成预算的280.66%;捐赠收入107万元,完成预算的535.00%(“捐赠收入”科目原包含在“其他收入”科目款下,2016年开始“捐赠收入”从“其他收入”中独立出来为款级科目,但我城区2017年的“捐赠收入”预算数20万元仍包含在“其他收入”科目中,且“其他收入”科目的预算数全为捐赠收入,故此处计算捐赠收入的执行率用的是“其他收入”的预算数)。

2.转移性收入决算情况

2017年上级补助收入129020万元,其中:

(1)返还性收入 6510万元,其中:消费税和增值税税收返还3530万元,所得税基数返还688万元,成品油价格和税费改革税收返还425万元,其他税收返还收入1867万元,。

(2)一般性转移支付收入79117万元,其中:体制补助收入561万元,均衡性转移支付收入8826万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入10872万元,结算补助收入24055万元,成品油价格和税费改革转移支付补助收入99万元,基层公检法司转移支付1039万元,义务教育转移支付收入6148万元,基本养老金转移支付收入3448万元,城乡居民医疗保险转移支付收入192万元,农村综合改革转移支付收入4515万元,产粮(油)大县奖励资金收入100万元,固定数额补助收入6396万元,革命老区转移支付收入468万元,民族地区转移支付收入24万元,贫困地区转移支付收入11735万元,其他一般性转移支付639万元。

(3)专项转移支付收入43393万元。

3.一般公共预算支出决算情况。

(1)一般公共预算支出情况。2017年全城区一般公共预算支出235407万元,完成年度调整预算244990万元(本级年初预算130000万元、上年结转专项转移支付261万元、本年返还性收入987万元、专项转移支付43389万元、一般性转移支付59213万元、调入资金8785万元、债券转贷收入150万元、动用预算稳定调节基金2205万元,以下简称“预算”)的96.09%,比上年增加支出58206万元,增长32.85%。一般公共预算支出项目的完成情况如下:

一般公共服务支出18406万元,完成预算的95.64%,比上年增加3490万元,增长23.40%,支出增加主要是人员提资,补发事业单位绩效工资增量。国防支出337万元,完成预算的65.06%,比上年减少6万元,下降1.75%,基本与上年持平。执行率低是基层民兵营建设项目未实施、武装部备勤楼阳台玻璃工程等未完工。公共安全支出11325万元,完成预算的99.67%,比上年增加2845万元,增长33.55%。其中:公安支出6156万元、检察院支出1005万元、法院支出1743万元、司法支出471万元。支出增加主要是检察院综合楼工程款、法院弱电系统项目等工程款增加。 教育支出46047万元(其中教育费附加支出694万元),完成预算的96.63%,比上年增加14512万元,增长46.02%。支出增加主要是补发2016年教师绩效工资增量5248万元,补拨2014-2016年生均公用经费942万元,以及各项义教均衡发展工程款、义务教育经费、薄弱学校改造计划资金均比上年增加。科学技术支出2587万元(其中技术研究与开发支出2373万元),完成预算的97.51%,比上年增加1571万元,增长154.63%。支出增加是因为科学技术与研究开发项目经费增加(拨付源正新能源汽车有限公司贷款贴息补助资金487万元,2017年度邕宁区第一批科学技术研究与技术开发项目经费470万元,广西建工集团建筑机械制造有限公司生产基地整地搬迁技术改造用地平整补贴300万元等)。文化体育与传媒支出1685万元,完成预算的84.08%,比上年增加341万元,增长25.37%。支出增加主要是村级公共服务中心建设补助资金、中央集彩项目乡镇农民体育健身工程项目资金增加。执行率低的原因是文物维修项目工程没有按计划实施。社会保障和就业支出26502万元,完成预算的92.28%,比上年减少1060万元,下降3.85%。支出减少的主要原因是我城区从2017年6月开始实行行政事业单位养老金的社会化发放,部分退休费优先从养老保险基金安排,不足部分才从预算内列支。执行率低的原因是今年的养老基金帐户一次性收缴了2014年10月以来的个人缴款部分,足够发放两个月的养老金不用财政补助,因此预算内的养老资补助少安排了两个月。医疗卫生与计划生育支出17414万元,完成预算的98.38%,比上年减少15454万元,下降47.02%。其中:公立医院支出3020万元,减支1821万元,下降37.62%,主要是人民医院搬迁重建工程今年收尾,拨付的建设经费比上年减少;计划生育事务支出1575万元,减支371万元,下降19.06%,主要是开放二胎后计生事业费支出减少;财政对基本医疗保险基金的补助760万元,减支16350万元,下降95.56%,主要是上年列支了新农合资金13451万元,而本年新农合资金由市级统筹,无此项列支。节能环保支出1814万元,完成预算的85.89%,比上年减少829万元,下降31.37%。支出减少主要是本年拨付的企业奖励金比上年减少。城乡社区支出14198万元,完成预算的100%,比上年增加4117万元,增长40.84%。支出增加的主要原因是各乡镇土地整治项目、邕宁区邕江船只清理及渔船补偿费以及编外人员工资福利支出增加。农林水支出57793万元,完成预算的95.30%,比上年增加30860万元,增长114.58%。其中:农业支出16543万元,增长131.53%,主要是2017年农业上级专项转移支付增加;水利支出3801万元,增长224.59%,主要是2017年城区投入水利项目的资金比上年增加;扶贫支出23719万元,增长59.82%,主要是上年为脱贫摘帽安排的大量扶贫项目在今年完工付款(含权责列支);农村综合改革支出8027万元,增长338.39%,主要是2017年新增实施村级集体经济项目试点。交通运输支出4090万元,完成预算的94.61%,比上年增加2913万元,增长247.49%。支出增加主要是乡村道路硬化项目、农村客运和出租车项目等上级补助项目增加。资源勘探信息等支出12729万元,完成预算的99.84%,比上年增加7193万元,增长129.93%。增支主要是2017年安排南宁市小微企业融资担保有限公司注册资本金1600万元(上年无此项支出),以及拨付的企业奖励补助资金增加(拨付源正公司新能源汽车配套补助资金6020万元,源正公司列入推荐车型目录汽车补助资金1050万元,广西建工集团生产基地整体搬迁技改用地平整补助229万元等)。商业服务业等事务支出5293万元,完成预算的92.71%,比上年增加5135万元,增长3250.00%。支出增加的原因主要是创特支出3662万元、对2017年国家服务业发展引导资金中央预算内基建投资1400万元进行权责发生制列支(上年同期无此项支出)。执行率低主要是因为2017年南宁市现代服务业集聚区项目未开工建设。国土海洋气象等事务支出685万元, 完成预算的99.71%,比上年增加425万元,增长163.46%。支出增长主要是本年新增了邕宁国家气象观测站迁建项目前期建设经费。住房保障支出7614万元,完成预算的100%,比上年减少2846万元,下降27.21%。支出下降的原因:一是本年拨付的农民安置回建房项目进度款比上年减少,二是2016年权责发生制列支了农村危房改造资金985万元,2017年不列权责支出。粮油物资储备事务支出500万元,完成预算的70.42%,比上年增加348万元,增长228.95%。支出增加是权责列支了2017年粮食仓储和物流项目第二批中央基建投资款400万元。执行率低的原因是2017年“粮安工程”粮食仓储设施智能化升级改造项目未实施。债务付息支出1615万元,完成预算的100%,比上年减少43万元,下降2.59%。债务付息是一般债券4.52亿元的年利息。执行率低是将专项债券10.59亿元的付息支出改为从收回存量资金列支。其他支出4773万元,完成预算的100%,比上年增加4712万元,增长7724.59%,支出增长的原因是列支了以前年度的暂付款4531万元(南蒲纸业公司、印刷厂关闭职工安置费等),而上年列支的暂付款未列入此科目。

(2)预备费使用情况。一般公共预算安排预备费1300万元,动用了131万元,其中:中和乡扑杀处理感染瘟疫家禽工作经费10万元,扑杀处理染疫家禽补偿经费121万元。由于城区财力有限,此项支出已经被实际占用。

(3)“三公”经费支出情况。一般公共预算安排的“三公”经费支出合计532万元,比上年减少628万元,下降54.12%。其中:公务接待费155万元,下降1.88%;因公出国(境)经费0万元;公务用车购置及运行维护费378万元,下降62.28%,下降的原因是公车改革后取消了一般公务用车,公车运行维护费大幅下降。

4.转移性支出决算情况。

转移性支出为上解上级支出4907万元,其中:体制上解支出819万元,专项上解支出4088万元。

5.年终结算结余情况。

2017年全城区财力总收入251532万元,其中:一般公共预算收入29858万元,上级各项补助收入129020万元,政府性基金调入一般公共预算收入90038万元,债务转贷收入150万元,上年结余261万元,调入预算稳定调节基金2205万元;财政总支出241949万元,其中:一般公共预算支出235407万元,上解上级支出4907万元,补充预算稳定调节基金1635万元;收支相抵,年终滚存结余9583万元,全部转为结转下年支出。

6.政府性基金调入一般公共预算情况

2017年调入资金90038万元:一是根据国发〔2015〕35号文的规定:“加大政府性基金预算调入一般公共预算的力度。暂时保留在政府性基金预算管理的资金,与一般公共预算投向类似的,应调入一般公共预算统筹使用,或制定统一的资金管理办法,实行统一的资金分配方式”,以及财预〔2015〕15号文的规定:“政府性基金预算结转资金规模较大的,应调入一般公共预算统筹使用,调入的基金应补充预算稳定调节基金”,我城区2017年“国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出”科目结余103934万元,结余资金规模较大,而同时我城区一般公共预算资金净结余赤字88403万元,因此将“国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出”科目结余中的77471万元调入一般公共预算,以统筹使用并弥补赤字。二是财预〔2017〕28号文(桂财预〔2017〕55号)规定将“新增建设用地土地有偿使用费收入”科目从政府性基金调入一般公共预算,故将该科目的上年结余12567万元调入一般公共预算。调入90038万元后,我城区的净结余为零,补充预算稳定调节基金1635万元。

(三)政府性基金预算收支决算情况

2017年政府性基金上年结余41927万元;本年收入166170万元,其中:本级收入140万元、完成预算的73.68%,上级专项补助收入91026万元,地方政府专项债务转贷收入75004万元;政府性基金总支出178604万元,其中:本级支出13562万元、完成预算的31.50%,调出资金至一般公共预算90038万元,地方政府专项债务还本支出75004万元;基金收支相抵后年终滚存结余29493万元(其中国有土地使用权出让收入结余26463万元)。

(四)社保基金预算收支决算

2017年社保基金收入15708万元,完成预算的74.96%;支出13931万元,完成预算的69.84%。本年收支结余1777万元,年末滚存结余8405万元。具体项目为:

1.城乡居民基本养老保险基金收入5524万元,完成预算的99.17%,比上年减少209万元,下降3.65 %;支出4624万元,完成预算的101.34%,比上年增加47万元,增长1.03%;本年收支结余900万元,年末滚存结余7528万元。

2.机关事业单位基本养老保险基金收入10184万元,完成预算的66.19%,执行率低的原因是2017年只完成机关事业单位基本养老保险金个人部分收入,单位部分的补差未清算未能补交;支出9307万元,完成预算的60.49%,执行率低是因为我城区于2017年6月才开始实行退休人员养老金社会化发放,前5个月未实行社会化发放;本年收支结余877万元,年末滚存结余877万元。

本报告的社保基金决算数与审计报告(邕审报〔2018〕1号)2017年社保基金预算执行情况数据不一致,原因如下:审计报告中的数据为我城区财政社会保障专户资金数据,其中包含了就业补助、城乡居民最低生活保障、临时救助、城乡医疗救助、优抚对象医疗补助、新农合基金、城乡居民基本养老保险基金、机关事业养老保险基金、退休人员社会化管理资金等专项资金,而本报告的2017年社保基金决算数据只包含城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金收支数,此数据由城区人社部门与财政部门填报,并已通过自治区审核反馈。

(五)政府性债务基本情况

1.2017年初债务余额及构成情况:2016年结转至2017年政府性债务余额为299104.4万元,按债务类型分,一般债务45164.74万元,专项债务253739.66万元,或有债务200万元;按债务性质分,政府负有偿还责任的债务147811.7万元(均为专项债务),政府可能承担一定救助责任的债务200万元,政府债券151092.7万元;从具体构成项目来看,龙岗商务区和八鲤工业区基础设施建设债务余额147595.7万元、一般债券转贷45164.74万元,专项债券转贷105927.96万元,其他政府负有直接偿还的债务216万元,或有债务人民医院流动资金借款200万元。 

2.2017年偿还债务情况:2017年偿还地方政府性债务共计75204.84万元,其中,政府负有偿还责任的债务方面,使用置换债券资金偿还龙岗商务区和八鲤工业区基础设施建设债务75004万元,使用土地出让金支付BT项目回购款0.84万元;或有债务方面,人民医院归还流动资金贷款200万元。

3.2017年核销确定不置换存量政府债务情况:2017年核销政府债务共计19168.6万元,具体是短期借款216万元、龙岗片区一期路网项目投资建设合同18952.6万元,因此2017年债务余额减少19168.6万元。

4.2017年新增债券情况:2017年获南宁市转贷新增债券150万元,用于贫困村通屯道路建设,已纳入预算管理。具体用于中和乡那例村那解至祥旦那解道路工程80.3万元、百济镇红星村坛星坡农业示范园干道A标项目69.7万元。

5.2017年邕宁区债务限额:邕宁区2017年政府债务限额315,000万元,其中,一般债务限额55,000万元,专项债务限额260,000万元。

6.2017年政府债务付息情况:邕宁区2017年政府债务付息金额共计4676.79万元,其中,一般债券付息金额为1615.12万元,专项债券付息金额为3061.67万元。

7.2017年12月末债务余额情况: 2017年邕宁区政府地方政府债务余额为279884.96万元,按债务类型分,一般债务45314.74万元,专项债务234570.22万元;按债务性质分,政府负有偿还责任的债务53638.26万元(均为专项债务),政府债券226246.7万元;从具体构成项目来看,龙岗商务区和八鲤工业区基础设施建设债务余额53638.26万元、一般债券转贷45314.74万元,专项债券转贷180931.96万元。

(六)落实人大批准预算决议有关情况

按照城区人大计划和预算审查委员会的审查意见,城区财政局进一步加快培植财源,优化支出结构,严格预算管理,推进财税改革,完善公共财政管理体制。具体情况城区财政局在2018年2月2日已通过《关于南宁市邕宁区与城区本级2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告》向城区三届人大三次会议进行报告。

(七)本决算报告草案与预算执行情况报告数据存在差异的说明

本文第一大点第(二)点第5小点“年终结算结余情况”中,年终滚存结余9583万元,全部转为结转下年支出,而在预算执行情况报告中,年末滚存结余赤字56915万元,原因是预算执行情况定稿时,我城区的上级补助收入仍未与上级部门核对清楚,本文与决算批复数一致。

二、完成预算所采取的措施及成效

1.强化组织收入,夯实经济基础,产业结构优化,财政收入质量持续向好。一是严格落实组织收入责任,认真落实人大批复的财政预算收入目标任务,继续坚持一把手总负责,实行领导包抓收入责任制,明确各征收部门工作责任,将组织财政收入工作纳入绩效目标考核范围,2017年全城区组织财政收入143533万元,完成年初预算141200万元的101.65%,比上年收入128386万元增收15147万元,增长11.80%,全面完成组织财政收入任务;非税收入仅占组织财政收入的3.70%,较上年的占比(4.95%)下降1.25个百分点,比全市平均占比(12.22%)低8.52个百分点,财政收入质量持续向好。二是按照年初确定的目标抓好培育强优企业工作,万达茂开业、园博园开工建设、樱花园升级改造、坛里示范村建设等带动城区三产的发展,新峰钢构、源正汽车等工业企业实现转型升级,标准厂房逐步发挥效益,成功促使万达文化公司和启迪公司注册邕宁等邕宁区产业结构得到明显调整,经济基础进一步夯实。

2.财政支出结构调整优化,实现保基本、保重点、保民生,历年财政赤字得到消化。全年筹集资金超54.50亿元(正常往来资金19.30亿元、开发建设资金35.20亿元)、清理盘活财政存量资金2.04亿元,用于保障城区的正常运转和经济建设。全年投入18.62亿元用于民生支出,占一般公共预算支出的比重79.11%;全年筹措各级财政专项扶贫资金2.44亿元,整合财政涉农资金2.91亿元投入巩固脱贫成果;保障事业单位绩效工资增量和离退休人员增发生活补助等增加刚性支出8217万元;全力支持工业技改和扶持重点企业落地投产补助6020万元;保障及时足额发放耕地地力保护补贴资金、农村危房改造财政补助、订单粮食直补、农机购置补贴等各项惠民资金5591万元,实施一事一议财政奖补、农发项目、高标准农田建设等农村基础设施建设投入1.25亿元;坚持教育优先发展,均衡发展,全年投入教育均衡发展建设经费1.2亿元;投入园区和农村基础设施建设达25亿元。

3.创新投融资方式,强化财政资金对融资引导作用,统筹推进筹资融资工作。按照城区党委加快开发建设新兴产业园区的决策部署,以土地出让为核心,改革创新筹融资渠道,多措并举筹集新区开发建设资金和农村扶贫开发基础建设资金。全年出让土地1525.4亩(上年同期1016.6亩),成交额43.24亿元,比上年同期15.85亿元增加27.42亿元、增长173%,土地出让金返还共14.92亿元(其中:我城区2017年实际收到3.52亿元;其余11.4亿元用于消化2016年赤字,没有实际拨款),比上年同期10.7亿元增加4.22亿元、增长40%,完成全年土地出让筹资任务19亿元的78.52%。2017年累计筹措资金35.20亿元,其中:土地出让金返还14.92亿元、市财政借款3.56亿元、市项目资金3.6亿元、国开行棚户区改造贷款4.51亿元、政府债券置换7.5亿元,新增债券0.015亿元,房票1.05亿元;全年投入新区建设资金23.66亿元。全年征地完成4089亩,完成年度任务的136%、拆迁13.83万平米,完成年度任务的173%。

4.着力抓财政管理改革,继续加强和完善财政体制机制建设,提升财政监管能力。一是完善预算管理制度改革。加大政府性基金预算统筹到一般公共预算的力度,强化对项目资金、部门资金的统筹整合使用,发挥资金集中使用效益。二是加强预决算公开工作;三是强化政府性债务管理。四是稳步推进政府购买服务工作。五是规范项目资金投资评审、评价管理。六是进一步深化政府采购制度改革,提高财政资金使用效益。七是严明财经纪律。依法开展财政监督,突出抓好重大财税政策落实、重点民生资金管理使用以及财经纪律执行落实等情况的监督检查;八是依法接受监督检查。依法接受人大监督和自觉接受审计监督,严格执行各级人民代表大会及其人大常委会各项决议,对审计监督发现的问题,认真分析研究,及时整改落实;九是在加强预算编制环节的基础上,加强预算执行监管,针对预算绩效管理工作政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点,城区本级50万元及以上项目支出设置绩效目标,积极推进预算绩效评价工作。2017年,我城区按照财政部、自治区财政厅“统筹规划、由点及面,总结经验、逐步推开”的原则,从城区的69个一级预算单位中挑选出62个单位,并从62个单位中选取了62项社会关注度较高、涉及民生和产业发展的项目或专项资金开展预算绩效管理自评工作,工作推进范围达到89.86%;选取的62个项目资金,采取先部门自评的办法进行绩效考核,资金额度达23058万元,绩效评价规模达到10%,有力地促进了单位的预算绩效管理。

三、预算执行存在的问题及其原因

2017年全城区财政虽然较好地完成了各项工作目标,但是我们也清醒地意识到,我城区财政运行和管理工作中还存在一些突出的问题:一是经济发展新常态下,财政收支矛盾突出的问题仍未得到缓解。财政收入总量小、实际可用财力与快速增长的刚性支出差距造成本级财政支出压力大的情况还将持续,厉行节约过紧日子思想仍需强化、财政资金使用绩效仍需提升。二是受融资政策的影响,新区开发建设资金筹措仍困难较大,城区新区开发建设资金缺口仍然很大。三是财源基础薄弱、税收来源单一的情况仍未改变。邕宁区近年来的财政收入增长主要依靠园区开发和建筑业的发展,2017年以来,万达茂、大唐、中铁、南宁房地产开发公司等所开发的房地产销售已经进入尾期,目前我城区没有后继的大型房地产开发支撑新增税源;园区征地拆迁因土地出让滞后筹集资金相应滞后,基础设施建设受到较大的影响,财政收入持续增收困难。我们将高度重视这些问题,按照党的十九大精神和预算法规定,继续深化改革,采取有效措施,努力加以解决。

四、对审计工作报告提出问题的说明

(一)预算编制方面

2017年度城区本级财政总支出年初预算135600万元,调整为228800万元,增加93200万元,其中:调增城区本级一般公共预算15000万元,即将一般公共预算支出由年初的130000万元调整为145000万元,预算调整率为11.54%。预算调整主要原因是各项为民办实事等不可预见支出多在下半年落地实施,适时调整才能保证城区经济建设的平稳运行。

(二)预算执行及决算方面

预算调整后一般公共预算部分支出执行仍有结余是正常现象,无论哪个城区,都不可能做到100%没有结余。一是由于项目实施进度的原因,导致无法在本预算年度形成支出;二是部分上级转移支付资金下达时间较迟,来不及在当年拨付;以及其他一些预算编制及调整时不可预见的因素。预算执行情况不应以预算结余金额来衡量,而应以预算执行率来考核,上级财政部门也只要求我城区2017年的预算执行率达到95%以上,从来没有对预算结余金额做过要求。我城区2017年的预算执行率为96.09%,已圆满完成了支出任务。至于部分支出科目执行率不高的问题,城区财政局已经在今年年初的预算执行情况报告中向城区人大三届第三次会议做了报告,并得到人大的认同和批复,本文第一大点第(二)点第3点第(1)小点也有详细说明。当然,城区财政局今后也会继续加强预算执行中的监督管理,加快支出进度,提高预算执行率。

(三)预算管理方面

关于非税收入1274.89万元未及时上缴国库的问题:关于非税留在专户的时间,财政部规定10个工作日内入库,也就是有10个工作日的过渡期,所以,审计提出的未及时上缴国库的非税,有部分是在合理的期限内未入库的。对于2017年应缴未缴的非税,我局已于8月4日前全部缴入国库。

主任、各位副主任、各位委员,加强和改进财政预决算管理,对于促进经济持续健康发展和社会和谐稳定意义重大。我们将继续严格遵守《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规,自觉接受城区人大常委会的监督和指导,扎实做好各项财政工作,强化预算管理,提高理财水平,为实现邕宁现代化建设赶超跨越做出积极贡献。